11月29日，北交所公告，上市委员会2024年第24次审议会议于2024 年11月29日上午召开，审议结果武汉宏海科技股份有限公司符合发行条件、上市条件和信息 披露要求。

宏海科技北交所发行相关中介机构分别为中信建投、中审众环及中伦律师事务所。

武汉宏海科技股份有限公司 2005年成立，公司主要产品为家用电器领域，包括空调结构件、热交换器及显示类结构件等配件产品。

2021年度、2022年度、2023年度、2024年1月—6月，公司营业收入分别为1.88亿元、2.53亿元、3.50亿元、2.31亿元；净利润分别为0.26亿元、0.27亿元、0.49亿元、0.45亿元。

经公司会计师事务所中审众环审阅，2024年1-9月，公司营业收入为3.25亿元，较上年同期增长15.48%；净利润为0.56亿元，较上年同期增长47.56%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润为0.54亿元，较上年同期增长52.52%。

报告期内，公司的前五大客户销售收入分别为1.77亿元、2.41亿元、3.30亿元和2.16亿元，占公司各期营业收入的比例分别为 94.12%、95.28%、 94.24%和93.53%。其中，来自美的集团的销售收入占各期营业收入的比例分别为 41.81%、50.16%、46.53%和49.29%，美的集团系公司第一大客户。

公司拟公开发行不超过2,500万股人民币普通股。拟募集资金1.34亿元，本次公开发行新股的募集资金扣除发行费用后，拟投资于以下项目：

本次发行前，公司实际控制人周宏、周子依父女合计持有公司股份比例为70.12%， 一致行动人王蔚持有公司股份比例为0.76%，周宏担任公司董事长、总经理，周子依担任公司董事。

审议意见

请发行人：（1）补充披露影响与美的集团合作稳定性的主要因 素。（2）补充说明除美的集团外，拓展市场获取客户的情况。请保荐机构补充核查并发表明确意见。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于经营业绩与业务独立性。请发行人：

（1）结合发行人产品的性能指标、专利情况、技术路线与行业迭代情况、产品竞争格局及市场占有率，说明发行人的核心竞争优势；美的集团自产空调热交换器对发行人的影响；发行人产品是否具有较强的可替代性；综合上述以及发行人与美的集团的合作历史、在美的集团营收中占比变化等情况，说明发行人在美的集团供应商中的地位及稳定性。

（2）结合报告期内原材料采购价格变动最新情况、在手订单变动及最新执行情况，说明空调结构件产品是否存在毛利率及相关收入进一步下滑的风险。

（3）结合热交换器产品在手订单定价及最新执行情况、该类产品未来三年预计销售规模、武汉及泰国两地生产线投产及产能利用情况、热交换器产品相关技术来源、核心技术人员及相关研发项目开发情况，说明热交换器产品业务销售快速增长的合理性及可持续性。请保荐机构及申报会计师核查并发表明确意见。

2.关于创新性。请发行人：

（1）结合核心技术人员具体情况、 报告期内研发投入转化情况，包括新取得的专利等，说明空调结构件和热交换器产品创新性的具体体现；发行人是否具备持续的产品 创新能力。

（2）按具体研发项目说明兼职及内部调岗从事研发活动人员的具体情况、未来研发活动中兼职及内部调岗从事研发活动人 员的具体管理规划及相应的内控建设情况，说明研发费用归集的合规性。请保荐机构及申报会计师核查并发表明确意见。