快讯｜终结豁免时代！SEC敲定问责法修订 外资董高需合规披露
创始人
2026-03-01 17:49:20
0次
2026年2月27日SEC敲定针对在美上市外国公司的新规，3月18日正式生效。该举措依据美国国会2025年底的指令制定，核心是取消外国公司高管和董事会成员的信息披露豁免，使其与美国本土公司高管执行同等披露要求。
适用主体与披露要求： 新规适用于按《1934年证券交易法》第12条注册股权证券的外国私人发行人（FPI）的董事和高管，要求其自生效日起披露持股情况与交易记录，需以英文电子形式提交第16条报告；持有外国私人投资者（FPI）10%以上股权的股东被明确排除在披露范围之外。
法案依据与SEC职责： 新规落地基于2025年12月18日颁布的HFIA法案，该法案修订了《证券交易法》16 (a) 条，且要求SEC在法案颁布90天内制定并发布最终落地规则。
具体规则修订内容：
• 规则3a12-3 (b)：彻底取消对《证券交易法》第 16 条的整体豁免，仅保留对 16 (b) 短线交易获利规则、16 (c) 卖空禁令的豁免权。
• 规则16a-2：明确第16条的约束主体和交易范围，正式将FPI的10%持股股东排除在16 (a) 条及相关规则的适用范围外。
• 同步修订第16 条对应的报告表格，适配新规披露要求。
新规核心目标是提升FPI董高持股及交易的信息透明度。此次新规的落地，凸显出美国正持续加大对在美经营国际企业的监管力度。
相关内容
热门资讯
雷霆完成这笔交易后，薪资空间和...
距第二土豪线约350万美元，雷霆用阿隆·维金斯交易特例吃下克利福德的新秀合同，不触发硬工资帽，同...
新浪英特尔热点小时报丨2026...
1、英特尔中国区董事长王稚聪：在中国定义产品，再把成熟产品带向全球｜Boss面对面 封面新闻记...
新浪足球热点小时报丨2026年...
1、英媒：扎卡小腿受伤，预计退出瑞士队本期集训名单 据《Sport Witness》报道，桑德...
新浪利物浦热点小时报丨2026...
1、利物浦此前遭遇了哪两场连败导致本场必须止颓？ 据赛前分析，利物浦此前两场连败的对手是阿森纳...
新浪马竞热点小时报丨2026年...
1、德容客串右后卫，上半场无解的马竞输给了弗里克的神来之笔 “西蒙尼的球队场均控球率达到58....
新浪电影热点小时报丨2026年...
1、金鸡奖影后颁奖嘉宾曝光，周迅舒淇闫妮赵丽颖周冬雨 #曝金鸡奖影后颁奖嘉宾#曝金鸡奖影后颁奖...
新浪音乐热点小时报丨2026年...
1、田柾国141109人气歌谣Mini fanmeeting #田柾国那年今日##田柾国#14...
新浪NBA雄鹿队热点小时报丨2...
1、老里：若利字身边有霍勒迪会好很多 雄鹿让朱哥去绿军是玩火自焚 直播吧11月9日讯 近日，N...
新浪影视热点小时报丨2026年...
1、金鸡奖影后颁奖嘉宾曝光，周迅舒淇闫妮赵丽颖周冬雨 #曝金鸡奖影后颁奖嘉宾#曝金鸡奖影后颁奖...
新浪NBA独行侠队热点小时报丨...
1、文班亚马52分24篮板8盖帽！13项纪录一夜刷爆，马刺险胜独行侠 NBA常规赛，马刺112...