金融监管总局发文，事关商业银行市场风险管理
国家金融监督管理总局网站6月20日消息，国家金融监督管理总局对《商业银行市场风险管理指引》进行了修订，形成《商业银行市场风险管理办法》。本次修订后，《办法》不再包含银行账簿利率风险，而是聚焦于利率、汇率、股票价格、商品价格发生不利变动引发银行损益波动的风险。
国家金融监督管理总局有关司局负责人在就《办法》答记者问时表示，市场风险是商业银行经营管理中面临的主要风险之一。《指引》实施20年以来，对促进商业银行加强市场风险管理、转变经营机制、建立和完善内部风险管理体系发挥了积极作用。随着银行业务实践的发展以及《商业银行资本管理办法》落地实施，《指引》在市场风险内涵、治理架构、管理流程和工具等方面的规定，有必要进一步完善。
据悉，《办法》共五章四十三条，主要包括：
一是明确市场风险定义。厘清《办法》适用范围，不再包括银行账簿利率风险相关内容，加强与《商业银行资本管理办法》《银行业金融机构全面风险管理指引》等制度衔接。
二是强调完善市场风险治理架构。明确董事会、监事（会）和高级管理层的责任，界定三道防线的具体范围和职责，强调银行在集团并表层面加强市场风险管理。
三是细化市场风险管理要求。要求银行对市场风险进行全流程管理，细化风险识别、计量、监测、控制和报告要求。完善内部模型定义以及模型管理、压力测试要求，匹配当前市场风险计量框架和管理实践。
国家金融监督管理总局有关司局负责人表示，《指引》的修订是在《资本办法》出台的背景下，结合银行管理实践，对部分概念、方法和管理要求进行更新和优化。《办法》对市场风险管理提出了新要求，有助于增强银行的运营韧性。一是有利于银行更清晰地理解市场风险与银行账簿利率风险的关系，进一步强化市场风险管理意识，提高市场风险管理的专业化能力和水平；二是有利于银行进一步优化市场风险治理架构和政策程序，完善风险偏好和风险限额体系，夯实数据系统基础，强化内部控制和审计，提升市场风险管理精细化程度；三是有利于银行将《资本办法》的实施与市场风险管理紧密结合，做好内部模型验证与有效性监控。