近日，九江银行公布了2024年中期业绩。上半年，九江银行净息差同比提升10BP至1.87%，较去年末提升11BP。受益于净息差回升等，上半年，九江银行实现营收55亿，同比增长4.7%；然而，净利润却同比大跌37.3%至5.9亿，创下近10年同期新低。

上半年，九江银行净利润大滑坡，主要原因是资产减值损失同比上升23.4%至34.6亿，占营收比例高达62.9%，即九江银行超六成营收被坏账“吞噬”。截至上半年末，九江银行不良贷款率较去年末进一步上升48BP至2.57%，大幅高于行业平均水平；同时，关注类、逾期贷款均同比激增超80%。

8月，国家金融监督管理总局官网披露了九江银行系统19张罚单，其中涉及违规掩盖不良资产、虚假转让不良贷款等多项违规行为；此外，九江银行多位高管因涉不良资产转让管理不到位被罚，包括原行长潘明，现任副行长兼风险总监袁德磊等。

净息差上行

公司业务收入增长30%

据中报披露，上半年，九江银行实现营收55亿，同比增长4.7%。其中，利息净收入45.1亿，同比增长9.3%，营收占比达到82%；手续费及佣金、投资净收入分别为4.5亿、5.4亿，同比增长15.8%、-14.5%。

企业预警通数据显示，截至上半年末，九江银行总资产、总负债为4978.4亿、4560.4亿，同比微增1.1%、0.2%，九江银行资产、负债规模几乎已经停止扩张。若相较去年末，九江银行资产、负债规模分别缩减1.2%、1.5%，上半年已经进入“缩表”状态。

上半年，九江银行净息差为1.87%，同比提升10BP，较去年末提升11BP，在银行业普遍面临息差下行压力的大环境下，九江银行净息差实现了回升；此外，截至上半年末，九江银行生息资产为4812.8亿，同比扩张3%。上半年，生息资产扩张、净息差回升共同促进了九江银行实现增收。

细分来看，公司业务是九江银行主要增收来源，上半年营收同比增长30%，占比达62.3%；零售业务、金融市场业务分别同比下滑13.5%、39.3%，占比为24.2%、16.9%。

分区域看，九江银行营收主要来自江西省、广东省、安徽省三个地区，上半年营收占比分别为88.7%、5.7%、3.9%，营收增速分别为3.5%、39.9%、-7.8%，广东地区收入虽然体量较小，但增速较突出。

净利润大幅下降近40%

公司业务资产减值损失翻倍

上半年，九江银行净利润为5.9亿，同比大幅下降37.3%，相较营收，净利润增速落差明显；据企业预警通数据，上半年九江银行净利润创下了近10年同期新低，仅剩峰值的40%。

据南都·湾财社记者观察，九江银行净利润大幅“缩水”，主要是源自资产减值大幅增加。上半年，九江银行资产减值损失34.6亿，同比增加23.4%，占营收比例高达62.9%。据财报披露，九江银行资产减值损失基本来自贷款及垫款坏账计提。

细分业务看，上半年，九江银行公司业务、零售业务减值损失24.7亿、8.3亿，分别同比增加115.4%、26.5%，公司业务坏账计提翻倍增长，金融市场业务减值同比减少86%。九江银行在中报中表示，上半年把风险防控能力放在首要位置，增加计提资产减值准备。

不良率上升明显

大幅高于行业平均水平

截至上半年末，九江银行拨备覆盖率为152.22%，同比下降8.09个百分点。上半年，九江银行虽然加大了资产减值力度，但拨备覆盖率却依旧下行，这或与不良率上升较快有关。

据财报披露，截至上半年末，九江银行不良贷款80.7亿，不良率为2.57%，不良率同比上升51BP，较去年末上升48BP。据国家金融监督管理总局数据，截至二季度末，国内商业银行不良贷款率为1.56%，九江银行不良率比行业高1个百分点。Wind数据显示，截至上半年，郑州银行不良率为1.87%，位居A股42家银行第一，九江银行不良率比郑州银行仍高出70BP。

除不良率上升明显外，九江银行关注类、逾期贷款激增。截至上半年末，九江银行关注类贷款201.5亿，同比大增81.2%，占总贷款比例同比提升2.74个百分点至6.43%；逾期贷款119.2亿，同比大增87.1%。

涉不良资产转让管理不到位

原行长、现任副行长等多人被罚

8月，国家金融监督管理总局披露了19张关于九江银行的罚单，多张罚单直指九江银行不良资产管理违规。

8月2日，国家金融监督管理总局官网一次性披露了九江银行10张罚单，涉及九江银行及宜春分行、高新支行和7名相关责任人。

其中，九江银行因违规办理续贷掩盖不良资产、借道同业投资虚假转让不良贷款等3项违规被罚款90万，九江银行高新支行因贷款管理不到位等被罚款60万，九江银行宜春分行因贷款管理严重失职、数据质量控制不到位等被罚款100万。

值得注意的是，上述针对九江银行总行及相关责任人的处罚决定日期是2022年7月29日，暴露了九江银行不良资产管理违规行为。

8月22日，国家金融监督管理总局官网再次对九江银行连发9张罚单，涉及九江银行及南昌分行、洪都大道支行和6名相关责任人。其中，九江银行涉及不良资产转让管理不到位，被罚50万。时任九江银行行长潘明、风险管理部总经理袁德磊、资产保全部总经理王新颜均被处以警告，并分别罚款8万、7万、7万，均涉及对九江银行股份有限公司不良资产转让管理不到位事项负有责任。

据国家金融监督管理总局官网信息，这已经是九江银行原行长潘明二次被罚，2020年11月，潘明因九江银行通过信托通道违规发放土地储备贷款、通过私募资产证券化（ABS）将信贷资产虚假出表、通过违规发放贷款、违规展期延缓风险暴露等多项违规被罚50万。

2022年2月，潘明被解聘九江银行行长职务。据中报披露，上述同样被罚的高管袁德磊目前担任九江银行执行董事、副行长兼风险总监。

在中报中，行政处罚也受到了九江银行关注。九江银行表示，严格行政处罚管理，包括坚持有责必问、有责必严、失责必究，落实行政处罚经济责任追究制度等。

采写：南都·湾财社记者 黄顺威